Коммерческий банк

Тип работы:
Реферат
Предмет:
Банковское дело


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

Содержаниние:

Роль коммерческмх банків кредитної системе… 1

Види банков… 3

Функції комерційних банков… 3

Розрахункові функції комерційних банков… 6

Рахунки і депозиты… 9

Кредитні операції банков… 11 1. Виды і форми кредитних соглашений… 11 2. Этапы видачі кредита… 14

Лізинг і нині факторинг… 16

Резервы… 17

Операції із цінними бумагами… 17

Забалансовые операции… 19

Трастові операции… 23

Список використаної литературы… 26

Роль комерційних банків кредитної системе

Банковская система сьогодні - одну з найважливіших і неотъем-лемых структур ринкової экономики. Развитие банків та товарного виробництва та звернення історично йшло паралельно й тісно переплеталось. При цьому банки, виступаючи посередниками в пере-распределении капіталів, роблять загальну эффектив-ность производства.

Коммерческие банки ставляться до особливої категорії ділових підприємств, які отримали назву фінансових посредников. Они приваблюють капітали, заощадження населення і побудову інші кошти, высвобождающиеся в процесі господарської деятель-ности, надають їх у тимчасове користування іншим эко-номическим агентам, які потребують додатковому капита-ле. Банки створюють налаштувалася на нові вимоги, і зобов’язання, стаючи товаром на грошовому рынке. Так, приймаючи вклади клі- ентов, комерційний банк створює нове обязтельство — депозит, а видаючи позичку — нову вимогу до заемщику. Этот процес створення нових зобов’язань становить сутність фінансового посредничества. Эта трансформація дозволяє подолати слож-ности прямого контакту сберегателей і позичальників, возникающи через різницю запропонованих і необхідних сум, їх термінів, дохідності, і т.д.

Масштабы фінансового посередництва у сучасній эконо-мике воістину огромны. Представление звідси дає статистика грошових потоков. В цієї системі обліку господарство розділене на цілий ряд секторів: домогосподарства, ділові підприємства, госу-дарственные установи, фінансові інститути, закордонний сектор.

Надлишок Нестача коштів коштів У країнах із розвиненою економікою сектор домашніх господарств є, як правило постачальником капіталу інших секто-ров. Сектор ділових фірм за умов нормальної економічної кон’юнктури відчуває дефіцит грошових средств. Государствен-ный сектор зазвичай дефицитен, тому держава виступає за-емщиком над ринком позичкових капиталов. Заграничный сектор може мати як дефіцит, і надлишок засобів у залежність від стану платіжного балансу країни з поточних операціях і сальдо межстранового руху капитала.

Виды банков

Современные кредитно-банківські системи мають складну, многозвенную структуру. Если в основі класифікації прийняти характер послуг, наданих клієнтам, можна виділити три найважливіших елементи сучасної кредитної системы:

. центральний банк

. комерційні банки

. спеціалізовані фінансові установи (страхові, іпотечні, ощадні) Комерційні банки багатофункціональні учереж-дениями, оперирующими у різних секторах ринку позичкового ка-питала. Крупные комерційних банків надають клієнтам пол-ный спектр послуг, включаючи кредити, прийом депозитів розрахунків й т.д. Этим вони відмінні від спеціалізованих учереждений, кото-рые є обмеженими певними функциями. Коммерческие банки тра-диционно грають роль базового ланки кредитної системы. Перепле-тение функцій різних видів кредитних учереждений і популяр-ность універсального типу банку створює відомі труднощі, щоб визначення понять банк і банківська деятельность. Чаще всього головною ознакою банківську діяльність вважається при-ем депозитів і видача кредитов.

Функції комерційних банков

Термин «Комерційний банк виник на ранніх етапах разви-тия банківського справи, коли банки обслуговували переважно торгівлю (commerce), товарообмінні операції, і платежи. Основ-ной клієнтурою були торговцы. Банки кредитували транспортирвку, збереження і інші операції, пов’язані з товарообменом. С разви-тием промислового виробництва виникли операції по крат-косрочному кредитування виробничого цикла: ссуды на по- полнение обігового капіталу, створення запасів сировини й готових виробів, зарплату і т.д. Сроки кредитів поступово уве-личивались, частина банківських ресурсів початку використовуватися для капіталовкладень у основний капітал, цінні бумаги. Иначе кажучи, термін «комерційний банк» втратив свій смысл. Он позначає «ділової» характер банку, його орієнтованість на обслужива-ние всіх видів господарських агентів незалежно роду їх де- ятельности.

Сегодня комерційний банк здатний запропонувати клієнту до 200 видів різноманітних банківських продуктів і услуг. Широкая диверсифікація операцій дозволяє банкам зберігати клієнтів — і залишатися рентабельними навіть за дуже несприятливої хо-зяйственной конъюнктуре. Следует враховувати, що зовсім в повному обсязі банківські операції повсякденно присутсвуют й закони використовують на практиці конкретного банківського установи (наприклад, выпол-нение міжнародних розрахунків чи трастові операции). Но є певний базовий набір, якого банк неспроможна сущест-вовать і нормально функционировать. К таким конструирующим опе-рациям банку относят:

. прийом депозитов;

. здійснення грошових платежів і расчетов;

. видача кредитів. Систематичне виконання зазначених функцій і це створює тим фундаментом, у якому грунтується робота банка. И хоча выпол-нение кожного виду операцій зосереджене у спеціальних отде-лах банку здійснюється особливої командою співробітників, вони переплітаються між собой. Так, банки володіють унікальною здатністю створювати кошти платежу, які испльзуются у господарстві в організацію товарного обігу євро і расчетов. Речь про відкритті і віданні чекових та інших рахунків, які є основою безготівкового оборота. Хозяйство неспроможна існувати й розвиватися без добре налагодженої системи грошових расче-тов. Отсюда велике значення банків, як організаторів цих расчетов.

Создание платіжних коштів був із депозитної функцією кредитування банківських клиентов. Депозит може воз-никнуть двома шляхами: внаслідок внесення клієнтом готівки до банку або ж процесі банківського кредитования. Эти операції по-різному позначаться розмірі грошової маси стране. Если клієнт вніс гроші до запитання, всі вони прев-ратились з готівки у безналичные. Общая сума грошей до хо-зяйстве не изменилась. Если гроші зараховано на депозит, те спільне кількість грошей до господарстві збільшилося, оскільки банк своєї операцією створив нові платіжні средства. Обратное дію — знищення відбувається за зняття клієнтом готівкових із рахунку і за списання гроші з депозиту для погашення креди-тов. Способность комерційних банків збільшувати і зменшувати депозити і грошову масу широко використовується центральним бан- кому, який системою обов’язкових резервів управляє ди-намикой кредита.

Друга велика функціональна розмах банков

. посередництво в кредите. Коммерческие банки, як вже говори-лось, виконують роль посередників між господарськими единица-ми, накапливающими і які потребують грошових средствах. Они надають власникам вільних капіталів зручну форму зберігання грошей до вигляді різноманітних депозитів, що обеспечива-ет схоронність коштів і удовлятворяет потреба клієнти на ликвидности. Для багатьох клієнтів таку форму зберігання грошей більш краща, ніж вкладення в облігації чи ак-ции. Банковский кредит — також дуже зручна та у багатьох случа-ях незамінна форма фінансових послуг, що дозволяє гнучко враховувати потреби конкретного позичальника і прспосабливать до них умови одержання позики (на відміну ринку цінних паперів, де строки й інші умови позики стандартизированы). Крім виконання базових функцій, банк пропонують клиен-там безліч інших услуг. Например, банки осущест-вляют різноманітних довірчі операції для корпорацій і доходи приватних осіб, що з передачею майна у керування бан-ку на довірчій основі, купівлею клієнтам цінних бу-маг, управлени нерухомістю, виконання гарантійних функцій по облігаційним выпускам.

Рассчетные функції комерційних банков

Платежный механізм — структура економіки, яка опосре-дует «обмін речовин» в господарської системе. Методы платежу діляться на готівкові і безналичные. В великому обороті домінують безготівкові платежі і забезпечувала розрахунки, а сфері роздрібного товарообме-на переважна більшість угод опосередковується готівкою, як і раніше, що останні десятиліття активно впроваджуються форми безготівкового расчета. Существует велика різноманітність ві- дов безготівкових расчетов:

. Перекладної вексель — це безумовний письмовий наказ, адресований однією особою (векселедавцем) іншій юридичній особі (пла-тельщику) і підписаний обличчям, выдавшим вексель, виплати на вимогу чи певну дату суми третьому учаснику (бенефициару), його наказу чи предъявителю. Главное застосування векселі сьогодні - зовнішня торгівля, де вексель має низку важливих достоїнств, виступаючи элемнетом кредитування і як засіб врегулювання долгов. Покупатель, видавши вексель, отримує відстрочку платежу і може мобілізувати необхідну суму, реалізувавши куплений товар. С з іншого боку, продавець, отримавши вексель як оплата за відвантажене товар, має возмож-ность або зберігати його закінчення терміну, або сплатити цим векселем своїм контрагентам за поставку товару, або продати вексель банку й одержати у ній суму достроково з відрахуванням вп- ределенного процента.

. банківська тратта — це перекладної вексель, де вексе-ледателем і платникам виступає і той ж банк. Это дуже надійна документ розрахунків, який за рівнем ликвид-ности рівнозначний готівковим готівковим деньгам. Часто такі тратти на прохання клієнта виписує відділення банку провінції з його головну контору.

. простий вексель — безумовне письмове зобов’язання однієї особи перед іншим виплатити зумовлену суми на вимогу чи фіксовану час їх предъявителю.

. чек — це безумовний наказ клієнта банку, провідному його рахунок, сплатити певну суму пред’явнику че-ка, його наказу чи іншому зазначеному в чеку лицу. Владелец рахунки отримує чекову книжку і виписує чеки не більше залишку коштів у рахунку (чи понад цього залишку, якщо име-ется договір про овердрафте). Чековое звернення породжує взаим-ные претензії банків друг до другу. Поэтому створюються клиринго-вые, чи розрахункові, палати, що виробляють взаємні расче-ты вимог банків друг до другу. Возможно кілька радикальних способів клиринга:

. всередині одного банка;

. через місцеві розрахункові палаты;

. через мережу банков-корреспондентов;

. через розрахункову мережу центрального банку. З використанням місцевого клірингу банки обмінюються чеками через розрахункову палату і роблять один остаточний пла-теж за підсумками балансу розрахунків протягом дня, щоб покрити відмінність між сумою чеків, висунутими до оплати іншим банкам, і сумою чеків, полученнюх від інших банків та сплати клієнтами даного банка. Окончательный платіж виробляється так-жі безготівковим шляхом — через центральний банк.

Компьютерная революція справила глибоке вплив на характері і технологію грошових расчетов. Развитие отримали дві системи автоматизованих розрахунків: «роздрібні» системи элек-тронных розрахунків й міжбанківські системи перекладу средств. В США нині є чотири системи роздрібних плате-жей:

. автоматичні розрахункові палаты. АРП виконують функції розрахункових палат, але паперові носії замінені магнітними, де вони мають формат, зручний для швидкісної обробки на ЭВМ. АРП особливо ефективні під час здійснення масових, регу-лярно повторюваних платежей.

. банківські автоматы. Банковские автомати встановлюються помешкань готелів, супермаркетів, університетських зда-ний, вокзалів і т.д. Автоматы нинішнього покоління дозволяють вы-полять такі операции:

. зняття гроші з поточного чи ощадного рахунки банке;

. отримання позички не більше відкритого лимита;

. депонування грошей на рахунку з одночасним отриманням депозитної квитанции;

. одержання будь-якої миті про стан рахунки клієнти на банке;

. переклад коштів із одного рахунку за другой;

. обмін іноземних банкнот на місцеву валюту; Банківські автомати представляють велике зручність клієнтам банку, так як знижують необхідність поїздок до банку для совер-шения повсякденних операций.

. термінали в торрговых точках. Пока не отримали розвитку та перебувають у эксперементальной стадии. Идея у тому, щоб здійснювати оплату повсякденних покупок в українських магазинах, кав’ярень і ресторанах, бензоколонках і т.д.

. банківське обслуговування вдома — іще одна перспектив-ный елемент расчетов. Это комплекс послуг за надання кли-ентам банку фінансової інформації, і навіть здійсненню з ініціативи банківських операцій із передачею інформації з теле-фонным линиям. Эта форма припускає наявність у клієнта персо-нального компьютера.

Рахунки і депозиты

Свыше 90% всієї потреби у грошових виборі засобів задля осу-ществления активних операцій банк покриває з допомогою привлечен-ных средств. Традиционно основну частину цих засобів становлять депозити, тобто. гроші, внесені до банк клієнтами — приватними особами та компаніями, що зберігаються з їхньої рахунках і використовувані відповідно до режимом рахунки та банківським законодательством.

В багатьох країнах класифікація депозитних рахунків осно-вана обліку двох моментов: срока депозиту досі вилучення і категорії вкладчика.

. Депозити до запитання — дають можливість власникам отримувати готівка на першу вимогу і здійснювати платежі з допомогою виписки чека. Главным гідністю цих сче- тов був частиною їхнього висока ліквідність, можливість їх- посереднього використання газу як кошти платі- жа. Основной недолік — відсутність сплати відсотків з сче-ту. Взнос і вилучення грошей здійснюється виключно як частинами, і цілком у час без ограничений. Владелец рахунки уплачи-вает банку комісію користування рахунком як твердої місячної ставки чи кожен виписаний чек.

. Нау-счета — депозитні рахунки, куди можна выписы-вать розрахункові тратти, аналогічні траттам. Основной принцип залежить від поєднанні ліквідності із отриманням дохода. Счета відкриваються лише приватних осіб і бесприбыльным организаци-ям. От власника непотрібен зберігання мінімального остатка.

Срочные і ощадні счета

На цих рахунках зберігаються средства, приносящие власнику відсотковий дохід і призначені для розрахунків із третіми лицами. Особенностью сберегательнх рахунків і те, що вони мають фіксованого терміну і зажадав від власника непотрібен попереднього повідомлення про зняття средств. Срочный внесок має чітко певний строк, у ній виплачується фиксиро-ваный відсоток і, зазвичай, є обмеження з досрочно-му вилученню вклада.

Депозитный сертифікат — документ про внесення до банку сроч-ного вкладу з фіксованим терміном і ставкою процента. Это вид ліквідних інструментів грошового рынка. Купив сертифікат, фірми й потужні приватні особи можуть із вигодою інвестувати капітал, а слу-чае необхідності - перетворити їх у наличность.

Недепозитные джерела залучення ресурсов

Поруч із веденням депозитних рахунків, банки дедалі більше використовують інші методи мобілізації грошових капіталів, глав-ным чином шляхом отримання позик на грошовому рынке. Основная мета операцій — поліпшення ліквідної позиції банка. К наи-более распостраненным формам залучення коштів относятся:

. Одержання позик на міжбанківському рынке. На цьому ринку продаються і купуються депозити, що зберігаються на резервному рахунку у центральному банке. Многие банки, мають на резервному рахунку надлишкові средства

(проти обов’язковим мінімумом) надають в ссуду

(часто однією ділової день).

. Угоду про купівлю цінних паперів зі зворотним выку-пом. Сделки що така є короткострокові позики під забезпечення цінними паперами, де право розпорядження забезпеченням переходить до кредитору. Условием операції служить зобов’язання позичальника викуповувати цінних паперів на суворо уста-новленную дату і з наперед визначеної цене.

. Облік векселів й одержання позичок у центрального банка. Как правило, ці позички краткосрочные. Назначение в заповненні нестачі ресурсів в комерційних банків, викликане сезонними чинниками і черезвычайными обстоятельствами. Учет векселів і тратт залежить від дострокової оплати їхньої за певний ко-миссионный сбор.

. Випуск комерційних бумаг. Коммерческие папери — це короткострокові зобов’язання без обеспечения, выпускаемые круп-ными компаніями із високим кредитоспособностью. Цель випуску — отримання оборотних засобів на фінансування сезонних пот-ребностей в оборотном капитале. Их дохідність вище, ніж у государственным.

Кредитні операції банков

1. Виды і форми кредитних соглашений

В практиці банків проводиться розмежування між коммер-ческими ссудами і персональними кредитами. Этим категоріям відповідають різні види кредитних угод, определяю-щих умови надання позики, його погашення і т.д.

Кредиты комерційних підприємств можна розділити на дві группы:

. позички на фінансування обігового капитала;

. позички на фінансування основний капітал. Перша група пов’язані з нестачею в підприємства коштів для купівлі елементів обігового капіталу, необхідні повсякденних операций. Это переважно короткострокові кредити терміном до одного года. Вторая група представлена середньо- і довгостроковими кредитами на купівлю нерухомості, землі, обо-рудования і т.д.

До першої групи относятся:

. кредитна лінія — угоду між банком і позичальником про максимальної сумі кредиту, яку останній зможе использо-вать протягом обумовленого терміну і з деякими условия-ми. Эта форма використовується покриття сезонних впливів чи приросту дебіторської задолженности. Часто забезпеченням кредит-ной лінії служать кредитуемые банком запаси чи неоплачені счета.

. поновлювана кредитна лінія предоставляетя банком, якщо позичальник відчуває тривалу брак оборотних засобів підтримки певного обсягу производства. Погасив частина кредиту позичальник може мати простий нову позичку не більше встановленого ліміту і продовження строку дії договора.

. позички на черезвычайные нужды. Выдаются банком для фи-нансирования разового екстраординарного збільшення потреби клієнти на оборотних коштах, що з отриманням крупно-го заказа, заключения вигідною угоди та іншими черезвычайными обстоятельствами.

. перманентна позичка для поповнення обігового капита-ла. Кредиты що така видаються кілька років і ставлять за мету покрити тривалий дефіцит фінансових ресурсів заемщика. Пога-шение ведеться в рассрочку. Эти позички часто видають під первона-чальное розвиток дела.

До другої групи относят:

. термінові позички видаються терміном понад рік в фор-ме одиничного кредит або концесію серії послідовних позик й закони використовують на придбання машин, устаткування, ремонту будинків, рефінансування боргів, і т.д. Типичный термін — 5 лет.

. позички під заставну застосовуються на фінансування по-купки будинків, земли. Они розраховані на термін (понад п’ятнадцять лет).

. будівельні позички видаються на період будівельного циклу (до 2-х лет). Заемщик регулярно виплачує процент. Затем позичка переоформляється в заставну і розпочинається виплата основ-ного долга.

Что стосується позичок індивідуальним позичальникам, всі вони связа-ны після придбання недвижимости.

. позички під закладную. Основная форма кредиту під недвижи-мость — повністю амортизируемая заставна з фіксованою процентом. Обеспечением кредиту служить що купується недвижи- мость; сумма боргу погашається рівними сумами протягом усього термін дії ссуды.

. позички з погашенням на виплату застосовуються на купівлю товарів тривалого пользования. Часто позичка перестав бути пол-ностью амортизируемой: вона не передбачає великий платіж наприкінці терміну і має умова зворотного выкупа.Т.е. заемщик по свое-му вибору може або погасити позичку повністю, або передати товар банку по залишкової вартістю оплату неоплаченого долга.

. поновлювані ссуды. Заемщику відкривається кредитна ли-ния з правом одержання кредиту протягом визначеного сро-ка. Условия погашення визначаються побажаннями заемщика. Процент нараховується на реально отриману сумму.

. є також така поширена форма кредиту, як ломбардний кредит. Он передбачає заставу майна чи прав. При наданні ломбардного кредиту заставу оцінюється за повної вартості, а враховується, залежно від виду рухомого майна, тільки п’яту частину його стоимости. Такая оцінка пов’язані з ризиками, виникаючими при реалізації залога. Ломбард-ный кредит надається під залог:

. цінних бумаг;

. товаров;

. дорогоцінних металов

. фінансових вимог. Вартість кредиту складається з відсотків і комиссион-ных платежей.

2. Этапы видачі кредита

2.1. Заявка та інтерв'ю з клиентом.

Клиент, обращающийся до банку по одержання кредиту, представляє заявку, де містяться вихідні даних про требуе-мой ссуде: цель, величина кредиту, вигляд і термін позички, предполагае-мое обеспечение. Банк вимагає, аби піти до заявці було докладено документи і фінансові звіти, службовці обгрунтуванням прохання про надання позички і в яких розтлумачувалося причини звернення до банк. В склад пакета супровідних документів входят: Баланс, рахунок прибутків і збитків протягом останніх 3 года, Отчет про рух кассо-вых надходжень, прогноз фінансування, нологовые деклара-ции, бизнес-планы. Заявка надходить до кредитного работнику, кото-рый проводить розмову із тодішнім керівництвом предприятия. Он повинен точно визначити рівень керівництва та порядок ведення справ, обгово-рить тонкощі виконання обязательств.

2.2. Изучение кредитоспроможності і - оцінка риска.

Якщо після інтерв'ю вирішено продовжити з клиен- том, то документи передаються до відділу з аналізу кредитоспособ-ности. Там проводиться поглиблене й ретельне обстеження фи-нансового становища компании-заемщика, у своїй експертам пре-доставляются дуже широкі повноваження. 2.3. Подготовка до висновку договора. Этот етап називається структуруванням позички, у якому визначаються основні ха-рактеристики ссуды:

. вид кредита;

. сумма;

. срок;

. спосіб погашения;

. обеспечение;

. ціна кредиту; інші условия.

2.4. Кредитный мониторинг. Контроль над перебігом погашення ссу- ды і виплатою пройентов за нею служить важливим етапом всього про-цесса кредитования. Он залежить від переодическом аналізі кре-дитного досьє позичальника, перегляді кредитного портфеля банку, оцінки стану позичок і проведенні аудиторських проверок.

Лізинг і нині факторинг

Эта форма застосовна до фінансування довгострокової оренди дорогого оборудования. Согласно договору про лізинг арен-датор одержує у довгострокове користування устаткування за умови внесення переодических платежів власнику оборудова-ния. Арендодателями могит бути промышденны підприємства, мають свої лізингові компанії, і навіть спеціалізовані лизинго-вые компании. Имеются різні види лизинга:

1. Оперативный лизинг. Мощные фірми-виробники може бути зацікавлені над продажу своєї продукції, а здачі їх у аренду. Договор полягає, зазвичай на 3−5 лет.

2. Лизинг недвижимости. Определенные фірми створюють на сот-рудничестве з банком крупних об'єктів типу заводського цеху, ко-торые можна використовувати різним образом. После закінчення терміна оренди, що становить 15−20 років, об'єкт продається арен-датору.

3. Финансовый лизинг. Этот вид передбачає здачу у найм таких товарів, як літаки, автомобілі, компьютеры. Срок составлят 2−6 лет. В фінансовий лізинг служби технічного обслуговування і ремонту раздельны.

Ставки по лизинги розраховуються исхлдя з витрат про-изводства, відсотків, налогов.

Факторинг

Банк-фактор купує вимоги будь-якої компанії та за-тем сам одержує платежів по ним. При цьому йдеться, як прави-ло, про обертаються короткострокових вимогах, що виникають з товарних поставок. В опреации факторингу є три учасника: чинник, початковий кредитор і боржник, який одержує від кли-ента товари з відстрочкою платежа. Фактор веде всю бухгалтерію, перебирає обов’язки із запобігання боржника про плате-жах, виконує інкасацію вимог, і навіть несе весь ризик, пов’язані з повний та своєчасним надходженням плате-жей. Расходы клієнта складаються з комісійних і факторского збору, що складається з відсотків за наданий аванс і при-были авансової компании.

Резервы

По закону банки зобов’язані зберігати резерв у певному пропорції до своїх зобов’язанням по депозитам. Суммы на резерв-ном рахунку й касова готівку служать першим кордоном, гаран-тирующим платоспроможність банка. Это первинний резерв бан-ка. Однако цей резерв не забезпечує загальної потреби банку ліквідних средствах. В разі непередбачуваного відкликання депози-тов банку знадобиться друга лінія резервів, ніж відкликати позички чи продавати цінні бумаги. Ко вторинним резервах от-носят деякі види короткострокових активов. Это казначейські векселі, цінних паперів, банківські акцепты. Резервная норма — одне з інструментів фіскальної політики государства.

Операції із цінними бумагами

Инвестиционный портфель банку суворо структурується за-коном. Это означає, держава встановлює норму про-цента, за якою велика частина (до 90%) должа складатися з цінних паперів держави, інша — приватних предприятий. Первичное розміщення всіх видів цінних паперів пра-вительства відбувається у порядку аукціонної продажу, де у пер-вую чергу удовлетворяютя заявки, які пропонують найвищу ціну (ставку). Вторичное звернення відбувається на позабіржовому рын-ке. Рынок створює група дилерських фірм, провідних активні опе-рации купівлі і продажу державних обязательств. В умовах економічного спаду уряд через центральний банк намагається стимулювати господарську активність і поку-пает у дилерів державні зобов’язання, збільшуючи їх резервні счета. В умовах інфляційного буму держава про-дает дилерам свої зобов’язання і тих скорочує їх ликвид-ность. Корпоративные облігації значно більшою мірою, ніж державні ризикують неплатежа. Банки купують лише висококласні паперу на відповідність до оцінкою кредит-ными агенствами що з ними риска.

Различают два виду інвестиційної політики банка: пассив-ная і агрессивная.

Пассивная стратегія характеризується рівномірним распреде-лением інвестицій між випусками різною срочности. Эта полити-ка банк розподіляє вкладення в короткострокові і довгострокові зобов’язання рівномірно, щоб забезпечити хорошу дохідність і ликвидность.

Агрессивная стратегия. Этой політики дотримуються круп-ные банки, котрі мають великий портфель інвестиційних паперів і прагнуть для отримання максимального доходу цього портфеля. Цей метод вимагає значних коштів, оскільки пов’язаний із великий активністю над ринком цінних паперів, коли він необхо-димо використовувати в експертних оцінках і прогнози стану ринку ринку цінних паперів і економіки целом. Так, якщо крива доход-ности перебуває в щодо низький рівень і буде по прог-нозам підвищуватися, це обіцяє зниження курсів твердопро-центных бумаг. Поэтому банк буде купувати короткострокові обли-гации, які в міру зростання відсоткових ставок будуть предъяв-ляться до викупу і реинвестироваться на більш дохідні активи (наприклад ссуды).

Забалансовые операции

Эти операції не проходять за рахунками банку до певного моменту і позначаються на його балансе. Во часто банк тут постає як агент, брокер, не витрачаючи власні кошти, а продаючи свою репутацію, надаючи гарантію і страховку від риска. Договорные зобов’язання банку можна разде-лить на дві потужні групи: договірні і умовні обязательст- ва і комісійні услуги.

1. Договорные і умовні зобов’язання — цю обіцянку бан-ка зробити в майбутньому якісь дії з проханні клиен-та. Условные зобов’язання пов’язані з наданням засобів у разі наступу непередбачуваного события. Банк приймає він зобов’язання і відданість забезпечує клієнту захисту від риска.

. Зобов’язання по торговим сделкам. Типичный представи-тель — комметческий аккредитив. Банк, відкриває аккредетив, гарантує клієнту виплату третій стороні встановленої сум-мы за виконання певних условий. Коммерческий акредитив — це умовне зобов’язання, тат як у немму може бути зроблено платіж без надання відповідних докумен-тов.

. Фінансові гарантии. Гарантия — обіцянку банку подкре-пить чинне зобов’язання третьої сторони й виконати її, якщо сторона зможе виконати її сама. Наличие гаран-тии полегшує отримання кредиту та, якщо вона надано со-лидным учереждением, може істотно знизити вартість цього кредити заемщика. Рассмотрим два виду фінансових гарантій: акредитиви стэнд- бувай і реструктуризувати зобов’язання з видачі позичок. По акредитиву стенд-бай банк-емітент зобов’язується виплатити опреденнную суму контракту бенефициару в тому разі, якщо клієнт сам він не це може сделать. Аккредитивы можуть приме-няться для гарантування постачання термін товарів, виконання операцій із опционом. Однако основна сфера застосування аккредити-вов — гарантування випуску боргових зобов’язань, мають твердий термін погашения. Заем може бути погашений із засобів, отриманих від проекта. За відкриття акредитива банк стягує одноразову комиссию.

Обязательства по банківським ссудам. Речь про формальних (чи неформальних), усних угодах банку і клієнта, в ко-тором банк висловлює намір позичити клієнту певну суму по узгодженої ставці, зазвичай прив’язаної ставки грошового рынка. За домовленість сплачується комісія, і клієнт може скористатися кредитом у потрібний час у пре-делах ліміту, обумовленого соглашением. Помимо комісійної винагороди банк вимагатиме від клієнта зберігання ком-пенсационного залишку на поточному счете. Основная негативна сторона подібних угод залежить від прийнятті банком ризику за кредитами, коли позику буде реально получен.

Указанные вище форми пов’язані з істотним ризиком для банка. Особенно небезпечна ситуація може настати тоді, коли велика число позичальників одночасно вимагатимуть від банку видачі кредитів по ув’язненим договорам.

2. Секьюритизация активов. Речь про продажу над ринком частини активів банку (переважно зобов’язань клієнтів за виданими позичкам) у вигляді цінних паперів, забезпечених цими ак-тивами і погашаемых із засобів, які від заемщиков. Дру-гая форму такої продажу — передача частини позичок, спочатку виданих банком іншим кредитним учереждениям.

Смысл обох методів у тому, щоб поліпшити ликвид-ность, знявши частину ризикових активів з його баланса. Мелкие неліквідні позички, ідентичні характером, термінів і доход-ности, об'єднують у один пакет, і їх основі випускаються цінних паперів, що продаються кінцевим инвесторам. Это поз-воляет банку, по-перше, поліпшити ліквідність і знизити про-центный і кредитныц ризик, пов’язаних із цими активами, і, по-друге, отримувати додатковий прибуток, продовжуючи обслужива-ти позики, інкасувати процены та обов’язкові платежі по основному дол-гу. Секьюритизация представляє дуже складну процедуру, в ко-торой задіяні різні фінансові та нефінансові участ-ники: банк-инициатор кредитної угоди, трастове учереждение, инестиционный банк, страхової компанії, нонечный инвестор. Этот процес складається з таких этапов:

а) Банк-инициатор видає клієнтам позички. б) Трастовий філія банку або незалежна траст-компания в банку дебіторські рахунку за цим позичкам і випускає під них цінних паперів. в) Інвестиційний банк зобов’язується розмістити перехідні цінні бумаги. Он «пакетирует» однорідні позички, створюючи забезпечення цінних паперів, і розміщає випуск серед кінцевих инвесторов.

г) Страхова компанія забезпечує повне чи часткове страхування випуску цінних паперів, одержуючи комиссию.

д) Інвестор купує цінних паперів, вносячи гроші філії банку або трастові, і отримуємо декларація про на одержання відсотків і відшкодування загальної вартості паперів після закінчення їх срока.

е) Позичальники банку вносять цифру погашення боргу і про-центов по займам.

ж) Гроші до пайового фонду викупу перехідних паперів. і) По наступленнии терміну інвестори пред’являють цінні су- маги до викупу. Через війну банк-инициатор знімає позички, предоставлен-ные клиенам, зі свого балансу, але, зазвичай, продовжує обслуговувати угоду, инкассируя платежі й відсотки з позичкам і вносячи в фонд погашення перехідних цінних паперів. 3. Программы управління касовими активами. Эта група послуг пов’язані з продажем банками різноманітних послуг, що з розрахунками за комісію без використання активів, що є на балансі банку, і прийняття він договірних чи услов-ных обязательств.

Суть цього виду послуг залежить від поєднанні методів прогнозування і управління грошовими потоками, виникаючими під час виробничу краще й збутової діяльності компаній, з контролювати станом банківського рахунки і інвестуванням сум, що з оборота. С допомогою програм по управ-лению касовими залишками банки допомагають компанії прискорити ин-кассацию грошових сум, контролювати витрати, мати точну інформацію, де знаходиться вільна готівка, како-ва її величина як і вигідно використовувати ці средства. Прог-рамма спрямована насамперед прискорення обробки грошових переказів, що у користь компании.

Для прискорення інкасо платіжних документів застосовується система поштових ящиков. Банк відкриває на пошті абонентну скриньку клієнтові і течія дня через певні інтервал часу посилає службовців щоб одержати прибуваючої корреспон-денции, После доставки платіжних документів мають у банк відправляють їх найкоротшим маршрутом на адресу платників, зараховують суми з цього приводу імені клієнта й реєструють каждяй що поступив депо-зит.

Ускоренная обробка документів і майже швидке зосередження надходжень на єдиному рахунку дозволяє скоротити частку непри-быльных касових резервів в активах корпораций.

Трастовые операции

Многие комерційних банків приймають він функції дове-ренного обличчя і виконують у цій ролі різноманітні операції на свої індивідуальних і корпоративних клиентов. Например, бізнесмен хоче, що його син щорічно одержував частину від капи-тала, яке перебувало в його у банку, а, по досягненні совер-шеннолетия отримав весь капитал. Некоторые комерційні банки не виконують ніяких функцій, крім трастовой. Имеются три основні категорії трастових послуг для фізичних лиц:

1 — розпорядження майном по смерті владельца;

2 — управління майном на довірчій основі, і попечи- тельство;

3 — агентські функции;

1. Распоряжение після смерті у користь спадкоємців — наибо- лее поширений вид довірчих услуг. Должна бути складена докладна описування майна, сплачено борги, а остав-шаяся сума розподілено між спадкоємцями відповідно до Закону. 2. Управление майном у вигляді тресту може мати раз-личную правову основу: завещание, спеціальну двосторонню угоду, розпорядження суда. Виды трастів, що у управлінні бан-ков, дуже разнообразны:

. Довічний траст учереждается обличчям за домовленістю з банком. Например, клієнт переводить гроші у довірче уп-равление банку, доручаючи йому виплачувати дохід у плин її життя, а по смерті передати капітал дружині і детям.

. Страховий траст виникає, якщо клієнт призначає банк довіреною особою по страховому полісу й доручає йому выплачи-вать дохід свою дружину після смерті Леніна і просить передати суму поліса дітям по смерті жены.

. Корпоративний траст учереждается у вигляді имущества, зак-ладываемого у банку на забезпечення випуску облігацій компании.

. Траст на користь найманих службовців може мати форму Пенсійного фонду чи плану участі у прибылях. В першому випадку підприємець вносить гроші за затвердженою схемою до пайового фонду, що у управлінні банком, на купівлю ануїтетів або отримання прямих виплат працівникам за досягненні пенсійного воз-раста. Если працівники вносять гроші у фонд, він називається пенсійним трастом з участю, якщо ні - без участия. Во вто-ром разі підприємець переводить частка прибутку в траст-фонд, відкритий банку для последущего розподілу внесків і всіх подальших доходів від фонду на користь працівників компанії після досягнення віку чи іншу дату. 3. Агентские функції від трасту тим, що у слу-чае трасту довірена особа здобуває юридичну декларація про розпорядження власністю, а при агентських відносинах право в принципала. Агентские функції полягають у следую-щем:

. Збереження цінностей на сейфе. Банк отримує, зберігає і вы-дает цінності за дорученням принципала без будь-яких ініціатив чи активних функций.

. Збереження майна з активними функциями. Банк непросто зберігає цінності у її сейфі, а купує і продає їх, отримує із них дохід, діючи відповідно до інструкцій принципала.

. Управление. Банк виконує всі функції хранителя иму-щества і активна управляє власністю, наприклад анализиру-ет стан портфеля цінних бумаг, дает рекомендації і пред-лагает способи інвестування капіталу і т.д. Если у провадження банку здається реальна власність, банк може здавати їх у наем, эксплуатировать відповідно до інструкціями принципала.

Банки виконують агентські функції для ділових фирм:

. Агент по трансферту. Банк виконує для корпорації опе-рации про передачу права власності вдатися до акцій і іменні обли-гации від однієї власника до другому.

. Реєстратор акций. Банк веде облік випущених цінних бу-маг, аби запобігти їхньою надмірною емісії, що карається законом.

. Банк виконує роль депозитарію різних під час фінансових реорганизаций

. Банк перебирає функції агента із виплати диведендов з і відсотків (і навіть погашення основного боргу) — за облігаціями компанії. Траст-отдел банку надає численні послуги і фінансові консультації індивідуальним розпорядникам, опеку-нам і адміністраторам, управляючим чужим майном на довери-тельной основе.

Список використаної литературы:

1. Усоскин В. М. «Современный комерційний банк. Управління і операции. «, М: ИПЦ"Вазар-Ферро», 1994.

2. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. «Комерційні банки», М: Прогресс, 1983.

3.Э. Роде «Банківські операции»

4. Спицын И. О., Спицын Я. О. «Маркетинг в банке»,"Тарнекс", 1993

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой